中鋼集團公司一方面將優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入中鋼吉炭，另一方面通過(guò)產(chǎn)權市場(chǎng)處理效益低下的資產(chǎn)。中國證券報記者從北京產(chǎn)權交易所獲悉，中鋼集團擬以7205.77萬(wàn)元轉讓中鋼集團江城碳纖維有限公司70%股權，隸屬中鋼集團的中鋼集團濱海實(shí)業(yè)有限公司擬以7900萬(wàn)元轉讓中晟礦業(yè)有限公司40%股權，兩個(gè)項目轉讓金額合計1.51億元。
　業(yè)內人士表示，中鋼集團近幾年一直虧損，以致市場(chǎng)多次傳出中鋼要被重組的消息。在中鋼集團內部，2013年已被視為戰略聚焦調整期的關(guān)鍵一年，今年中鋼的重點(diǎn)工作安排，將圍繞公司扭虧增盈這一核心任務(wù)展開(kāi)。
　處置效益不好資產(chǎn)
　中鋼集團轉讓股權的兩公司的凈利潤都是虧損的。財務(wù)數據顯示，中晟礦業(yè)2012年度無(wú)營(yíng)業(yè)收入，凈利潤為虧損36.07萬(wàn)元。今年上半年，標的公司營(yíng)業(yè)收入為1673.14萬(wàn)元，凈利潤為虧損87.51萬(wàn)元。
　以2013年6月30日為評估基準日，中晟礦業(yè)資產(chǎn)總計為22801.58萬(wàn)元，評估價(jià)值為22823.96萬(wàn)元；凈資產(chǎn)為19634.32萬(wàn)元，評估價(jià)值為19656.7萬(wàn)元，轉讓標的對應評估值為7862.68萬(wàn)元。
　中鋼集團江城碳纖維有限公司2012年營(yíng)業(yè)收入為739.9萬(wàn)元，凈利潤為虧損2518.34萬(wàn)元。今年前7個(gè)月，標的公司營(yíng)業(yè)收入為933.12萬(wàn)元，凈利潤為虧損2896.07萬(wàn)元。以2013年6月30日為評估基準日，標的公司資產(chǎn)總計為30669.48萬(wàn)元，評估值為31105.7萬(wàn)元；凈資產(chǎn)為9178.05萬(wàn)元，評估值為10293.95萬(wàn)元，轉讓標的對應評估值為7205.765萬(wàn)元。
　中晟礦業(yè)有限公司成立于2012年6月28日，注冊資本為人民幣19750萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)范圍為鐵礦粉加工銷(xiāo)售；一般貨物倉儲；紅土鎳礦倉儲銷(xiāo)售；木材、鋼材、建筑材料、黑色金屬批發(fā)零售等。中鋼集團濱海實(shí)業(yè)有限公司持股40%，天津琦晟儲運有限公司持股60%。值得注意的是，第一大股東不放棄行使優(yōu)先購買(mǎi)權，接盤(pán)的可能性很大。
　中鋼集團江城碳纖維有限公司成立于2008年12月12日，注冊資本為人民幣5000萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)范圍為碳纖維生產(chǎn)及制品加工、銷(xiāo)售；碳纖維技術(shù)咨詢(xún)。中國中鋼集團公司持股70%，中鋼集團吉林炭素股份有限公司持股30%。原有股東放棄行使優(yōu)先購買(mǎi)權。轉讓方規定，意向受讓方應為依法設立并有效存續的境內從事炭素行業(yè)的企業(yè)法人。意向受讓方公司注冊資本金不低于1億元人民幣。
　優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入上市公司
　8月14日，中鋼吉炭公告重大資產(chǎn)重組方案，大股東中國中鋼集團公司擬向其注入中鋼設備價(jià)值35.2億元的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以置換公司目前處于虧損狀態(tài)的炭素業(yè)務(wù)資產(chǎn)。資產(chǎn)重組之后，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)將由綜合性炭素制品制造變更為以工程總承包為主的工程技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)和以機電設備及備品備件貿易為主的設備集成及備品備件供應服務(wù)業(yè)務(wù)，中長(cháng)期盈利能力突出。
　受?chē)H金融危機的影響，全球鋼材消費量增速放緩，炭素行業(yè)調整力度加大，炭素制品供大于求。國內鋼鐵行業(yè)面臨產(chǎn)能?chē)乐剡^(guò)剩、庫存積壓量過(guò)大等問(wèn)題，受行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩、主要原材料價(jià)格上漲等因素影響，國內鋼鐵行業(yè)經(jīng)營(yíng)壓力增大，炭素制品的競爭也日益激烈，炭素產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格持續下降。受此影響，中鋼吉炭的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)陷入困境，2012年度虧損1.8億元，2013年1-6月虧損1.77億元。
　本次擬注入資產(chǎn)中鋼設備為中國冶金工程行業(yè)龍頭企業(yè)之一，擁有國家甲級機電設備成套、國家甲級設備監理等一系列業(yè)務(wù)資質(zhì)。2011年度、2012年度和2013年1-3月，中鋼設備分別實(shí)現營(yíng)業(yè)收入82.34億元、88.88億元和22.13億元，歸屬于母公司所有者的凈利潤2.31億元、3.11億元和9601.59萬(wàn)元，盈利能力突出。
　本次重組完成后，上市公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)將得到顯著(zhù)提升。2012年度和2013年1-3月的每股收益從-0.64元和-0.29元大幅提高到0.61元和0.19元，加權平均凈資產(chǎn)收益率從-22.83%和-12.81%提高到31.60%和8.27%。與此同時(shí)，重組完成后，公司的流動(dòng)比率和速動(dòng)比率將大幅提升，利息保障倍數提升明顯，公司資產(chǎn)質(zhì)量將得到大幅優(yōu)化。
　業(yè)內人士表示，今年一季度中鋼的運營(yíng)數據仍不是很好，截至2012年底，中鋼已經(jīng)連續3年虧損，僅2012年虧損就接近20億元。在中鋼內部，2013年已被視為戰略聚焦調整期的關(guān)鍵一年，今年中鋼的重點(diǎn)工作安排，則圍繞公司扭虧增盈這一核心任務(wù)展開(kāi)。

圖片來(lái)源：找項目網(wǎng)